壽險淨值 前三季蒸發1.8兆

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2022/10/26 第5470期 | 訂閱/退訂 | 看歷史報份   今日財經頭條 壽險淨值 前三季蒸發1.8兆 防疫險理賠 一周增63億 產險業逾十年獲利被吃掉 台幣、美元保單保費 降價了 熱錢出走 台幣失守32.3 經部催動電動車台系供應鏈 全部動起來 國際財經要聞 大摩：把握時機進場美國公債 日本「隱形干預」匯市…新常態 日本進口商恐加劇日圓走貶風險 美股早盤全面上揚！延續前兩日漲勢 市場靜候重量級財報 押寶Fed寬鬆 美股連漲3日、道瓊收高337點 IEA：全球陷能源危機 其他財經要聞 散戶調頭寸 個人消費性貸款暴增 美元投資保單保費腰斬 國泰世華數位金融 大整合 長榮航飛米蘭 首班啟航 中租前三季EPS衝13.31元 保單變更要保人 留意稅事 零元發票 中獎不能兌領   ★ 台股重要指標：外資買賣超｜投信買賣超｜自營商買賣超｜融資增減排行｜融券增減排行   壽險淨值 前三季蒸發1.8兆 記者廖珮君、齊瑞甄／台北報導經濟日報 壽險業淨值陷入空前慘況。金管會昨（25）日公布，壽險業9月底淨值只剩下8,285億元，下探近八年半來新低水位，單月驟降5,385億元，今年前三季已蒸發1兆8,937億元，單月、今年前三季都創史上同期最慘紀錄。 為避免淨值危機擴大、衝擊保戶信心，金管會10月中已允許壽險業做「債券資產重分類」，至今已有南山、國泰人壽對外公告10月1日起適用，料後續將會有更多壽險業加入，10月壽險業淨值可望大幅回升，淨值危機暫除。 法人說，雖債券資產重分類有助拉升壽險業淨值，但壽險型金控仍有三大難題，一、10月美國10年期公債殖利率已衝破4%達4.2%，資本市場依舊動盪，二、避險成本走揚、新錢流入趨緩，三、明年股利減少等基本面逆風問題。加上COVID-19確診率持續上揚也將造成子產險公司準備金提存壓力，對壽險型金控獲利仍有一定程度影響，對壽險型金控後市看法仍保守。 今年第3季市況極差，台股單季下跌9.4%、美S&P500指數下跌5.3%，美、台10年公債殖利率各上揚85.5、及44.5個基本點（1個基本點是0.01個百分點），市場當時已推估壽險業9月底淨值恐跌破9,000億元。 金管會昨揭曉答案，9月底壽險業淨值僅剩8,285億元，是2014年4月來的近八年半低點，較去年同期2.55兆元的榮景，已縮水了三分之二；為避免淨值黑洞愈來愈大，業者才力促「重分類」急上路。 唯一好消息是台幣9月重貶4.1%，帶動壽險業匯兌收益回升，抵銷實現投資虧損及投資收益減少，拉抬獲利。 據金管會統計，9月單月壽險業稅前盈餘332億元，較上月增加102億元、終結連二衰，累計前九月稅前盈餘2,975億元、年減幅縮小到17%。 據數據顯示，因9月台幣貶值1.308元，9月單月壽險業海外投資若完全沒有避險，匯兌利益達5,563億元，累計前九月不避險的匯兌利益達1兆7,158億元，均同步創史上新高。 但台美利差擴大，造成避險成本走揚，9月換匯避險、及避險契約評價損失金額，單月暴增1.65倍到4,367億元，占9月匯兌利益5,563億元的78.5%，等於壽險業有快八成的匯兌利益都被避險成本吃掉。 也因帳上有大量兌換利益，9月壽險業再提存外匯準備金699億元，等於壽險業匯兌利益，扣除避險成本與評價損失、及準備金後，9月匯兌是正利益是497億元，累計前九月匯兌利益944億元，是歷年同期最佳狀況，也助攻壽險今年獲利。 延伸閱讀》 防疫雙險理賠額逼近1400億元 吃掉產險業過去逾十年獲利 防疫險理賠 一周增63億 記者齊瑞甄／台北報導經濟日報 防疫險理賠持續擴大。金管會昨（25）日公布防疫保單最新數據，10月18日至10月24日近一周防疫險理賠件數增加超過15萬件，理賠金額增加63.9億元，為今年以來第三高；疫苗險近一周理賠件數增加3.6萬件，理賠金額增加14.8億元。 金管會保險局表示，今年以來統計至10月24日止，防疫保單已理賠超過273萬件、理賠金額逾1,071億元；疫苗險理賠件數逾70萬件，理賠金額295億元，防疫雙險總理賠件數343萬件，理賠金額共1,366億元。 自今年以來統計至10月24日，防疫險部分，有效保單487萬件，保費收入45.3億，理賠金額是保費收入的23倍以上；疫苗險部分，有效保單241萬件，保費收入10.1億，理賠金額是保費收入的29倍以上，總計防疫險加疫苗險總有效保單共728萬件。 增資部分，金管會保險局副局長張玉煇指出，目前已核准六家產險業者增資，包括國泰世紀產險增資100億元、中信產險增資90億元且已完成二次增資、富邦產險增資150億元、新安東京海上產險增資147億元、和泰產險200億元、兆豐產20億元，六家合計707億元。 張玉煇說，上述六家產險業者皆已完成增資程序，以及有四家業者申請短期融通借款，以支應防疫險鉅額理賠金。現售商品部分，有三家業者三張商品，分別是兩產險一壽險，各有一張商品，不過承保上有限制，其中一家產險僅承保6歲至18歲保險人為限；另一家為壽險業，僅受理團險、不受理個人投保。 日前新安東京海上公告將二次增資75億元，張玉煇表示，「目前沒有接到該公司申請，是否要申請二次增資要等到收到申請才確定，屆時股權是否會變動，也要看增資申請文件送進來，再看呈報內容才能判斷。」 此外，根據保險法第59條設有調整保費機制，例如房屋使用用途改變，使得火災險費率調整，或是不同職業，也會影響意外險的費率。若防疫險適用，則理賠條件不同，是否應退費，不過保險局官員認為，防疫險保單設計包含所有防疫措施如確診與隔離，與保險法第59條規定的不同，不影響保費變動。 針對下月7日起，確診者同住接觸者從可選擇「3+4居家隔離」改為一律實施「0+7自主防疫」，如此能否有效減緩產險業者增資壓力？張玉煇說明，目前防疫險的理賠都還在發展當中，是否增資還要看後續理賠發展，以及各公司評估對財務的影響後，才能再判斷。 產險業逾十年獲利被吃掉 記者廖珮君／台北報導經濟日報 產險今年防疫險理賠額，已全數吃掉逾十年的獲利，產險業慘況不輸壽險業。據金管會統計，今年到10月24日止，防疫雙險（防疫保單＋疫苗險）理賠額達1,366億元，全數吃掉產險業2011年至2021年、超過十年約1,300億元的獲利。 若今年全年理賠額上看2,000億，恐直逼產險業過去15年至18年來的獲利水準，等於「一年抵15年」，產險業恐得長時間休養生息。 據金管會統計，9月產險業虧損再擴大到339億元，累計前九月虧損破千億元達1,104億元，單月和前九月都續同步創史上同期最慘的紀錄，主因是COVID-19 確診率上揚造成理賠及準備金提存增加所致。9月底產險業淨值更再降到768億元的谷底。產險業上一次淨值低於800億元是2011年底，當時整體產險業淨值是735億元，隨後才緩步爬升，如今是睽違近11年後，再度出現淨值低於800億的慘況。 台幣、美元保單保費 降價了 記者廖珮君、齊瑞甄／台北報導經濟日報 喜歡用保單存退休金的保戶注意了，金管會研擬提早在12月1日起，調升「保單責任準備金利率」，台幣與美元保單責準率將各調升1碼及2碼，保費也將同步下降，業者估美元保單保費將便宜一成以上，台幣保單保費約便宜5％至8%左右。 「保單責任準備金利率」是一種貼現利率，責任準備金提存利率愈高，表示保險公司需提存的準備金愈少，保險公司在提存壓力減輕下，就可以制定較便宜的保費；反之，責準率愈低，保費愈貴。 金管會在每年11月都會公布下一個年度的責任準備金利率，並在隔年元旦上路；今年破天荒提早一個月、在今年12月1日就實施，關鍵主因是：壽險業新契約保費收入已出現萎縮。 熱錢出走 台幣失守32.3 記者陳美君／台北報導經濟日報 受美中科技戰拖累，國內股匯市再度遭雙殺。國銀交易室主管指出，熱錢昨（25）日賣超台股後大舉匯出逾7億美元，新台幣匯率收盤貶值9.3分、收在32.319元，連五貶並為六年四個月新低，總成交量為14.265億美元；由於新台幣匯率貶勢未見煞車跡象，近日將進一步測試32.5元。 新台幣匯率10月19日貶破32元整數大關後持續溜滑梯，昨天受到熱錢大舉匯出影響，盤中最低貶至32.345元，最多貶值1.19角。不過，中央銀行盤中賣匯調節，只是力道不大，頗有鬆手讓新台幣匯率跟隨國際匯市波動的味道。 台股昨天開盤後即一路下跌，終場收在12,666點，下跌190點，根據證交所統計，外資昨天賣超規模高達百億元。 匯銀主管指出，昨天主要是熱錢主導盤勢，外資匯出逾7億美元，央行並未積極防守，加上出口商近期又開始惜售美元，導致新台幣匯率每況愈下，收盤貶破32.3元。 即使前日美股上漲，台股仍持續下挫，匯銀主管認為，美中科技戰衝擊台灣的電子股，台積電股價持續下跌，加上人民幣匯率貶勢加劇，都是讓新台幣匯率跌跌不休的原因。 根據央行資料顯示，人民幣兌美元匯率昨天落於7.3085，為2007年12月底以來、近15年新低。 匯銀主管表示，人民幣不斷貶值，新台幣匯率也跟著貶，或許就是看亞洲貨幣走勢都很弱，央行自然不會在此時強加扭轉新台幣匯率走勢。亞幣走勢疲軟，不過各國外匯存底都還算充裕，應該不至於釀成金融風暴。 經部催動電動車台系供應鏈 全部動起來 記者蕭君暉、魏興中／台北報導經濟日報 台廠搶國際電動車代工訂單，經濟部幫忙推一把之際，鴻海集團內部也開始大動員，轉投資乙盛-KY（5243）、群創等零組件供應商都已打入特斯拉供應鏈，要透過這些已有出貨特斯拉實績的公司扮演搶單先鋒。 事實上，台系電動車供應鏈在台灣資本市場中已成為相當完整的體系，不論是最重要的三電系統、車體設計、相關應用等，均有相對應業者持續深耕發展，其中較具知名的廠商，還包括和大、華城、台達電、康舒、同致、為升、立凱-KY、智伸科等業者。 鴻海集團近期也調整策略，透過乙盛取代鴻準，強化車殼製造能力，目標擴大供貨特斯拉。 鴻海董事長劉揚偉上周在科技日活定公開喊話「希望有一天（鴻海）能為特斯拉造車」後，集團內部已開始全面動員，並從小型零組件切入更大型的零組件，若能成功打入特斯拉車殼供應鏈，將具有指標性意義。 鴻海集團積極耕耘電動車關鍵零組件，為了加快取得特斯拉訂單，近期部份策略也開始變化，以車殼領域變動最顯著。原擔綱電動車車殼供應要角的鴻準淡出，改為已有出貨特斯拉實績的乙盛擔綱，藉此縮短學習曲線，全面搶攻電動車商機。 乙盛本來就是特斯拉供應商，是鴻海集團中，少數真正有電動車相關零組件出貨實績的公司。 目前乙盛旗下墨西哥廠主要供貨特斯拉電池機構件、電池支架組件、電池背蓋、後行李箱塑件、尾門內飾等零組件，為因應客戶訂單需求，目前墨西哥廠正興建第二座廠，最快明年第2季量產。 大摩：把握時機進場美國公債 編譯季晶晶／綜合外電經濟日報 摩根士丹利（Morgan Stanley）分析師表示，美國公債市場跌到足夠便宜的水準，投資人可以見機進場。 摩根士丹利全球總經策略團隊在報告中表示，美國公債過去一年的歷史性熊市，最近已進入殖利率足以補償風險的區間。報告指出：「在耐心等待了一年後，投資人現在可以看到美債殖利率的價值出現了」，應該要「等待合適時機買進，以期收獲明顯的期限溢價」。美國公債的期限溢價大幅上升，以某些指標衡量，已達到「前所未有的高度」。 不過，摩根士丹利也對幾個可能的風險提出警告，尤其是「存在價值陷阱」，因美債估值以前所未見的速度來到展現價值的水準，有理由保持謹慎；另外，在美債市場今年來下跌17%造成「交易流動性」不佳後，「市場人士年底前不能或不願冒險」的趨勢愈發明顯。 另一方面，摩根大通（JPMorgan Chase）首席全球市場策略師克蘭諾維奇認為，現階段布局應增持股市並減持債市，理由是央行政策和地緣政治帶來風險。 目前他看好中國大陸股票，原因是陸股重貶與基本面「脫節」，為投資人提供了增持良機。 日本「隱形干預」匯市…新常態 編譯湯淑君／綜合外電經濟日報 即使跡象顯示日本政府再次進場干預匯市為本幣護盤，日圓24日依然對美元貶值。近來日圓波動劇烈，顯示官員已捲起袖子力抗投機客，日圓下一步怎麼走將取決於本周日本銀行（央行）的決定。 日經新聞報導，日本可能已在21日開展歷來規模最大的外匯干預，以提振日圓，干預規模推測高達5.5兆日圓（368億美元），但財務省和日銀均不予證實。路透分析，日本近來已改變匯市干預策略，當局不願證實是否採取行動，「隱形干預」可能成為新常態。 紐約匯市24日午盤，日圓貶值0.8%至大約149兌1美元後持穩，但在此數小時前日圓一度從盤中低點躍升近3%，引起市場臆測日本官員再度進場護盤。日圓21日跌到接近152兌1美元時，傳出政府進場干預，使日圓激升近4%，是2020年3月來對美元最大升幅，站回146價位。 日圓劇烈震盪，顯示日本官員已向放空日圓的投機客宣戰。今年聯準會（Fed）持續升息抑制通膨，日銀則維持超寬鬆貨幣政策刺激成長，貨幣政策路線分歧使美日利差擴大，日圓貶勢不止。 本周日銀會議即將登場，匯市交易員又面臨走勢可能劇烈震盪的一周。經濟學家預期，日銀28日結束兩天會議後，可能再次維持現行政策不變。 日本財務大臣鈴木俊一表示堅決對抗投機客，不能容忍匯率過度波動。他後來堅稱，貨幣政策應由日銀自行決定。 外匯事務最高官員神田真人對是否干預不予置評，也表示這樣有助於讓市場對政府干預保持戒心。他說：「誠如我之前所言，我們會採取適當措施反制過度波動，一天24小時，一周七天，一年365天，我們將持續那麼做。」 日本進口商恐加劇日圓走貶風險 編譯王巧文、洪啟原／綜合外電經濟日報 日本當局出手阻止海外投機客拋售日圓，但日圓進一步走貶的更大風險其實來自日本進口商。 彭博資訊報導，日本對天然氣、石油及食品等外國商品的需求，持續帶動市場對美元的需求。分析師表示，即使投機客撤離市場，貿易流動也足以持續施壓日圓，特別是此時的流動性減少和避險成本高漲。 摩根大通駐東京本市場研究主管佐佐木融表示：「市場對於美元有相當龐大的需求。隨著避險合約相繼到期，進口商必須買進大量美元。」 儘管有跡象顯示日本可能已二度干預匯市、加強阻貶日圓，但隨著投資人關注美日兩國利差持續擴大和貿易餘額承壓，拖累日圓對美元在今年觸及三十年低谷。 日本9月貿易逆差連續第二個月超過2兆日圓（134億美元），全年貿易逆差約為14兆日圓，寫下歷史新高，並使這個2015年來最久的逆差走勢進一步延長。此時日圓走軟推升進口成本高漲，將對經濟造成壓力和拖累貨幣貶更重。 預估數據顯示，日本政府過去兩個月可能已動用超過570億美元阻貶日圓；財務大臣鈴木俊一25日說：「當我們看到炒作行為造成匯率出現快速、單邊的走勢，我們就採取匯率干預行動，以因應外匯的過度波動。」 美股早盤全面上揚！延續前兩日漲勢 市場靜候重量級財報 編譯洪啟原／綜合外電經濟日報 美股三大指數25日開高走高，延續前兩日漲勢，那斯達克指數漲1.7%漲最多，投資人正消化憂喜參半的一系列企業財報，同時靜待大型科技股的重量級財報出爐，後者可能測試這兩日的上漲行情。 道瓊工業指數早盤漲155.43點或0.49%，標普500指數漲1.02%，那斯達克指數漲1.7%。費半指數勁升2.4%，台積電ADR跌0.7%。 包括微軟和Google母公司字母在內的企業巨頭25日盤後公布財報，有望為美國企業的實力提供更多線索。目前美國公債殖利率攀升，聯準會（Fed）也正推動激進的緊縮政策。 美國股市24日連續兩個交易日上漲，絲毫未受中概股暴跌影響。從經濟數據疲軟的跡象來看，Fed旨在為經濟降溫，進而抑制高通膨的急進政策已產生效果。 押寶Fed寬鬆 美股連漲3日、道瓊收高337點 記者張大仁／即時報導世界日報 由於投資人評估殖利率下滑和最新數據以進一步了解美國經濟的健康狀況，美股25日再度收高。 道瓊工業平均指數收高337.12點或1.07%至3萬1836.74點。史坦普500指數上漲61.77點或1.63%至3859.11點。那斯達克綜合指數上漲246.5點或2.25%至1萬1199.12點。 25日的走勢加劇了前兩個交易日的漲勢。道指和史指24日均上漲超過1%，而那指上漲0.9%。21日道指飆升逾700點。 債券殖利率的下降促成了這些漲勢。指標10年期美國國債殖利率下跌約15個基點至4.087%。2年期美國國債殖利率下跌約3個基點至4.473%。 Cornerstone Wealth投資長霍吉(Cliff Hodge)表示，綜合來看，殖利率和主要指數走勢顯示投資人「對Fed更寬鬆的預期加倍下注」。 霍吉表示，25日公布的經濟數據對於尋求Fed改變升息路線的投資人來說也代表一種希望，因為Fed試圖抑制通膨。 25日發布的標準普爾CoreLogic Case-Shiller 20大城房價指數顯示，8月20個核心城市的房價環比下跌1.3%，但仍較一年前高出13.1%。消費者信心指數也下跌，代表在前景改善兩個月後，對經濟的看法已經惡化。 Voya Investment Management多種資產策略和解決方案投資長桑斯基(Paul Zemsky)針對債券走勢和通膨數據表示，「這是一場相當大風暴之後的彩虹。」「我們看到經濟已經放緩夠多，不必擔心Fed真的會在已經定價的基礎上升息。」 他說，「我們終於到達市場已經消化Fed適當收緊政策的程度。」「一旦如此，市場的不確定性就會下降，可能會看到更高的股價。」 最重要的是，交易員仔細研究了一些企業的財報。通用汽車和可口可樂在公布強於預期的財報後分別上漲3.61%和2.34%。在每股獲利不到預期的一半後，施樂股價暴跌14.05%。 本季到目前為止，企業已經證明表現可能比預期的要好。FactSet數據顯示，截至25日上午，71%的財報每股獲利超出分析師預期。 華爾街關注大型科技公司的財報。Alphabet和微軟在收盤後發布結果。Meta Platforms、亞馬遜和蘋果將在本周稍後跟進。鑑於其龐大的規模和市值，任何數據都可能影響股市走勢方向。 高盛總裁兼營運長沃爾德倫(John Waldron)表示，通膨是企業目前面臨的最大威脅，「通貨膨脹是我們現在必須解決的最大問題。」他表示，工資壓力和大宗商品價格上漲尤其具有挑戰性，可能會侵蝕企業的獲利率。 在美國消費者方面，他認為並沒有減少支出，而是在進行替代。 歐洲央行將於本周開會，因為大西洋彼岸的央行試圖在比美國更糟的經濟成長背景下對抗通膨。 然而，Global X歐洲投資策略主管迪勒多內(Morgane Delledonne)表示，歐洲的成長擔憂和英國債市近期的動盪，並不意味著歐洲央行即將退出升息進程。 他表示，「我認為歐洲央行和英格蘭銀行可能會更加激進，或者至少與Fed一樣激進。展望未來，不會有利差推動美元進一步升值。」他預計歐洲央行本周將升息3碼。 他認為美元應該會止穩甚至從這裡下跌，這可能會提振那些在國際收入中占比較高的美國企業。 歐元兌美元上漲0.8%，但仍略低於平價。 IEA：全球陷能源危機 編譯簡國帆、王巧文／綜合外電經濟日報 國際能源總署（IEA）署長畢羅（Fatih Birol）表示，全球液化天然氣（LNG）市場供應日趨緊俏，再加上主要產油國減產，已經讓世界「首度陷入真正的全球性能源危機」，這將加速各國綠能轉型，以形塑更永續與安全的能源體系。 路透報導，畢羅25日在新加坡國際能源周的活動上說，俄烏戰爭致使歐洲的LNG進口增加，中國大陸的LNG需求可能增加，都將使市場更加緊俏，但明年可能只會有200億立方公尺的LNG新產能進入市場。 此外，近來石油輸出國組織與盟國（OPEC+）決定每天減產200萬桶，是個「冒險」決策，因為IEA預估今年的全球石油需求成長為接近每日200萬桶。 畢羅也說，儘管這場能源危機令人痛苦，但根據美國、歐盟等排碳大戶採用的最新計畫，他看好乾淨能源投資將繼續成長。 他說：「人們會問我：你認為這（能源危機）會減慢還是加速過渡到乾淨能源？我的答案很明確，這將加快乾淨能源轉型。」 他並指出，美國日前通過的降低通膨法案，規劃3,690億美元投入氣候及綠能計畫，包括再生能源、電動車及氫能等乾淨能源的稅收減免及補助。 與此同時，隨著俄羅斯切斷天然氣供應以及其入侵烏克蘭而遭到制裁，歐洲推出2,100億歐元的RePowerEU計畫，旨在加速再生能源投資，以期在2030年前及早擺脫對俄國化石燃料的依賴。 畢羅還說，日本、中國大陸和印度也在推動大型綠能投資方案。他說：「我認為這將是能源史的轉捩點，我們將看到一個更加安全和更乾淨的未來。」 IEA上周預估，再生能源投資激增所帶來的效益，將大幅抵銷今年全球碳排放量增幅（因LNG和煤炭使用量變多）。根據該機構，今年再生能源發電量有望再創紀錄，預計發電量每年成長20％，達到約340百萬瓩（GW）。 散戶調頭寸 個人消費性貸款暴增 記者陳美君／台北報導經濟日報 中央銀行昨（25）日公布最新統計，9月國銀其他個人消費性貸款餘額飆至1兆2,670億元，創新高，月增33億元。銀行主管表示，股市跌跌不休，有部分散戶因接到券商發出的追繳令、被迫補繳保證金，不惜向銀行申請信用貸款「救火」。 除象徵短期資金需求的個人消費性貸款明顯增長外，9月國銀的信用卡循環信用餘額也增至1,012.6億元，為去年7月以來新高，單月增加10億元。對於信用卡循環信用餘額增加，央行官員分析，一般而言，信用卡額度不高，且循環信用利息較高，貸款餘額增加，可能是部分持卡人當月手頭較緊，或有緊急資金需求，才會動用到循環信用。至於其他個人消費性貸款餘額增加，央行官員認為，可能是民眾有短期資金周轉需求。 銀行主管還說，包括純網銀在內，許多銀行都積極推出低利信貸搶市，其中不乏「1」字頭的超低利貸款專案，申請程序也較過去簡便，有助民眾輕鬆調頭寸。 以將來銀行低利信貸方案而言，一段式利率1.58%起，開辦費399元、額度最高500萬元，申辦資格為年滿20歲，年齡加貸款期限須小於或等於65歲，適用客群為三師等符合優良企業定義的員工。 美元投資保單保費腰斬 記者齊瑞甄、廖珮君／台北報導經濟日報 新台幣狂貶，連帶影響美元保單買氣持續滑落。根據金管會昨（25）日公布累計至8月底，外幣保單新契約保費收入約新台幣3,291.3億元，年減16%。其中，美元投資型保單較去年同期衰退最大，今年前八月保費收入僅33.1億美元，較去年同期衰退51%。 金管會保險局副局長張玉煇解釋，今年以來，外幣保單主要是投資型保單明顯衰退，有兩大原因：一、今年資本市場狀況波動較大，對投資人來講，基於擔心風險，相對趨於保守；二、今年新台幣貶值幅度大，投資人換美元匯率高，所以對消費者降低美元保單購買意願。 今年前八月美元保單新契約保費收入總共106.2億美元，年減23%，其中投資型商品33.1億美元，較去年同期衰退51%，占比約31%；傳統型商品73億美元，年成長5%，占比約69%。 國泰世華數位金融 大整合 記者齊瑞甄／台北報導經濟日報 數位整合擴大經營，國泰世華銀行昨（25）宣布，經過多年經營、體察龐大630萬數位客戶對數位金融服務的需求更加旺盛，未來將以CUBE App平台做為數位金融服務的主力入口，透過CUBE App即能進行轉帳、手機提款、信用卡服務、貸款申請、投資與保險等最普遍的生活金融服務。 針對2023年第4季開始將暫停KOKO App服務，國泰世華表示，客戶可改使用國泰世華CUBE App，權益不變，而是升級為全品牌服務。 國泰世華銀行副總鄭有欽指出，CUBE信用卡上市至今滿一年，累積流通卡量即突破250萬張。近年來，觀察CUBE App用戶的數位需求強勁，相較僅持數位存款帳戶的活躍用戶，CUBE App在人數及人均貢獻均超過十倍。 根據國泰世華統計，目前有800多萬客戶，其中有超過630萬名數位用戶，而每月透過CUBE App與網銀使用金融服務的用戶，近3,000萬人次，交易頻次更於五年內成長六倍。 鄭有欽表示，下一步CUBE卡將跳脫支付工具的角色，成為另類商戶與卡友溝通的橋樑，商戶可藉由提供專屬優惠來獲客、識客與留客，卡友則可在CUBE App上選擇最適合自己的權益方案同時領取感興趣的商戶優惠，創造銀行、商戶、客戶的多贏局面。 他舉例，例如CUBE的「彈力貸」，在App中一鍵申貸、最快5分鐘自動撥款，加上隨借隨還、動用才計息的特色，讓資金運用可以高度符合個人化需求，顛覆既有申貸體驗與習慣。未來國泰世華也會視客戶需求及市場消費趨勢變化，適時調整CUBE卡的權益內容，體現「一卡抵多卡」的目的。 銀行業者分析，國泰世華銀行的數位整合行銷策略，目的是提供卡友更多便利性，「整合是要投注很大的成本」。未來好市多聯名卡若改為富邦接替發卡，國泰世華既有的250萬好市多舊客戶將會引導至CUBE卡，創造更多保險、信貸等業務，背後商機仍相當可觀。 針對好市多卡友權益，鄭有欽說，與好市多合約至明年8月7日，合約到期前卡友權益，包含店內店外、加油站權益、多利金使用等都不會受影響，歡迎大家未來申辦3%回饋無上限的CUBE卡。 長榮航飛米蘭 首班啟航 記者黃淑惠／台北報導經濟日報 長榮航空（2618）瞄準疫後歐洲復甦商機，昨（25）日首班台北-米蘭航線出發，353個座位全滿，緊接著11月3日首航另一新航點慕尼黑。看準疫後旅遊需求強勁，長榮航董事長林寶水表示，睽違25年後新闢歐洲航點，歐洲線航班全面大增班，11月每周已達30班，超越疫情前水準。 交通部長王國材與林寶水皆認為，這也象徵航空市場步入復甦階段。 長榮航首航米蘭是以777-300ER客機執飛，昨天舉行首航儀式由林寶水及長榮航總經理孫嘉明主持，王國材、交通部民航局長林國顯等人出席。 林寶水表示，台北-米蘭航線為解封後開闢的第一條新航線，象徵航空市場已邁入復甦階段。 隨著兩條新航線的開闢，長榮航歐洲航網布局更完善，搭配巴黎、維也納的直飛航線，或是中停曼谷的倫敦及阿姆斯特丹航線，提供旅客多點進出的行程組合，對商務或是旅遊民眾都是往返歐洲最佳選擇。 中租前三季EPS衝13.31元 記者夏淑賢／台北報導經濟日報 中租控股（5871）昨（25）日公布今年前三季獲利，累計合併稅後純益為新台幣210.9億元，累計每股稅後純益（EPS）13.31元，稅後純益年增率維持三成以上的強勁動能，續創歷史新高。 中租控股強調，目前台灣、中國大陸與東協三大引擎，獲利進度符合預期，應收帳款成長、資產品質、風險控管無虞。 不過，中租控股近來頻遭外資賣超，外資昨天大賣3.400多張，使得中租控股昨天股價爆量跌停，收盤重挫15.5元，以141.5元作收，創近兩年低點。 中租控股高層主管指出，由於中租控股來自中國大陸市場的獲利貢獻比重超過四成，因此外資在看壞中國大陸經濟前景下，調節大陸市場曝險較高的中概族群，中租控股也在其中，但是中租控股目前業務發展仍然穩健成長，且不論在哪一個市場，中租控股的獲利成長狀況，從來都不是看當地市場的GDP經濟成長率，而是都遠高於當地市場GDP的增長。 中租控股高層主管直言，中租控股就像科技股的台積電，外資持股比高，因此當外資決定站在賣方，對股價就會產生較大的影響，而中租控股獲利有一定比重來自大陸市場貢獻，因此現階段外資對在大陸有相當獲利的族群都調節，中租控股也難以自外。 但中租控股會做好本身業務，獲利持續成長動能無虞。 該高層主管強調，中租控股昨天自結9月單月合併稅後純益為21.2億元，較前月略減約8%，但較去年同月則是成長15%，單月每股稅後純益（EPS）為1.34元，累計前三季合併稅後純益為210.9億元，年增32%，累計EPS為13.31元。 從三大營運地區別來看，台灣地區、中國大陸及東協地區，累計獲利分別較去年同期成長29%、6%及27%。 中租控股指出，上半年法說會已經有揭露略為下修今年大陸市場業務量成長目標，從15%降至10%，但調高台灣、東協市場目標成長。 目前大陸市場狀況與預期相當，因此沒有二度調整業務成長目標的需要，整體獲利表現符合內部預估進度。 保單變更要保人 留意稅事 記者陳姿穎／台北報導經濟日報 南區國稅局昨（25）日表示，透過保險移轉的方式將資產移轉給子女屬於贈與行為，必須依規定申報及繳納贈與稅；且如果變更日在原要保人死亡前兩年內發生，還須併入遺產總額課徵遺產稅。 許多父母進行保險規劃時，一開始會以自己為要保人，負擔繳納保險費用，等到子女長大後，再透過變更保險要保人的方式，將保單轉移予子女，此時要留意稅事。 事實上，民眾投保保險時，有要保人、被保人、受益人三種身份，官員解釋，許多父母，以自己為要保人身份和保險公司訂立保險契約，繳付保險費契約生效後，享有隨時終止契約並取得解約金的權利，也可指定或變更受益人，依保險契約享有財產上的權利。不過，如果是變更要保人，屬於財產無償移轉，要保人必須按變更日該保單的價值準備金，依據《遺產及贈與稅法》第24條規定申報贈與稅。 南區國稅局舉例，母親A女士購買6年期的人壽保險，原以自己為要保人，女兒B小姐為被保險人及受益人，但在保單繳費期滿前，A女士在去年變更要保人為B小姐，此時保單價值準備金為800萬元，因變更要保人屬贈與行為，且超過當年度免稅額（244萬元），因此A女士應在贈與行為發生後30日內，按總額800萬元申報贈與稅，在扣除免稅額244萬元後，贈與淨額為556萬元，而贈與淨額2,500萬元以下時，依照10％稅率課徵，因此A女士須繳納贈與稅55.6萬元。 官員解釋，如果A女士變更要保人為女兒B小姐，又在變更兩年內離世，那麼女兒B小姐仍要依規定申報遺產稅，但已計算的贈與稅可依規定扣抵。國稅局提醒，納稅人在辦理遺產稅申報時，記得檢視被繼承人生前所有保單，確認生前是否有變更要保人，若有，要記得詳查是否有申報贈與稅、是否應併入遺產申報等，以免因短漏報挨罰。 此外，官員提醒，除了變更要保人屬於財產贈與行為，無償替人購置財產、替無行為能力者購置財產、無償免除或承擔債務等，都以「贈與」論，皆要課徵贈與稅。 零元發票 中獎不能兌領 記者陳姿穎／台北報導經濟日報 南區國稅局昨（25）日表示，依照統一發票給獎辦法，發票沒有金額，或載明為零元、負數，不適用給獎的規定，因此營業人如果以紅利抵減貨款或退費，就不需要開立無金額，或金額載明為零或負數的統一發票，以免之後消費者中獎卻無法領獎，衍生消費糾紛。 國稅局官員說明，許多營業人、銀行、行動支付業者為擴展市場促進商機，往往會推出紅利回饋、以優惠券折抵消費的方式來吸引消費者。營業人銷售貨物或勞務，要依《加值型及非加值型營業稅法》，營業人開立銷售憑證時限表規定的時限，開立統一發票交付消費者。 不過消費的金額，如全數以信用卡紅利點數、優惠券折抵，消費者不必付款，營業人就不用再開立無金額、或金額載明為零的發票，因為如果日後發票中獎了，消費者也無法領獎。不久前Dcard版上，有多名網友討論，為何用LINE POINTS購買星巴克咖啡、四大便利超商茶葉蛋，都沒有給發票？事實上，因為使用LINE POINTS兌換商品，不屬於現金消費，因此營業人不用另行開發票、收據或扣繳憑單；但如果只使用部分LINE POINTS折抵部分金額時，營業人仍要開立折抵後實際付款的金額。 另外，消費者如果持禮券消費，可先檢視禮券上印製的注意事項，判別是商品禮券或現金禮券，如果是商品禮券，因為營業人已在出售禮券時開立發票，且貨品全部金額都以禮券兌換，營業人也不用再開立零元的統一發票。南區國稅局局長盧貞秀說明，例如：百貨公司的禮券，如果有載明是商品禮券，或是註明「出售禮券時已開立統一發票」，就屬於提貨券性質，因此消費者不會再拿到業者開的發票。 •如何讓心臟病人按時吃藥？一顆複方製劑搞定 死於心臟病的人比死於其他任何疾病的人都多，儘管在治療和預防上取得進展，患者往往不能堅守他們的藥物治療方式。現在，研究人員可能已經找到一個解決方法：一種混合三種預防心血管疾病所需藥物的所謂複方製劑。 •雙面同事演給老闆看 職場上這三種人絕對要遠離！ 職場上的競爭相當激烈，因此同事間可能出現雙面人，甚至還可能在背後耍手段。一名網友在網路上發文，提醒大家「遇到職場上這三種人格，絕對要遠離！」而貼文曝光後也掀起討論。

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